Сокрытие банкротства

Содержание

Сокрытие и иные неправомерные действия при банкротстве: стадии, статья УК РФ, уголовная ответственность

Сокрытие банкротства

Способность коммерческой организации или предпринимателя оплачивать, предъявляемые ему контрагентами, счета, является основой его кредитоспособности и стабильности бизнеса, по которому другие участники рынка делают вывод о целесообразности инвестиций и налаживания иных взаимоотношений с бизнес-структурой. Если в силу различных факторов фирма теряет возможность оплачивать услуги, поставки товаров и удовлетворять требования федеральных институтов власти, а также наемных работников, доверие к ней у банковских и иных кредитных организаций резко падает, и получение заемных средств делается невозможным.

Чтобы избежать замораживания кредитной линии и попытаться оздоровить состояние бизнеса, оптимальным является объявление банкротства и привлечение антикризисного управляющего, однако не все бизнесмены готовы пойти на это шаг, предпочитая утаивать свою экономическую несостоятельность.

Сокрытие банкротства

Утаивание истинного положения дел от кредиторов, продолжающих инвестировать средства в бизнес, не догадываясь о его убыточности, может привести к тому, что вложенные средства не спасут положение дел, а будут безвозвратно утрачены в силу неверной политики менеджмента компании или нерациональной организации дел. В итоге коммерческая структура будет вынуждена самостоятельно объявить себя банкротом или это произойдет по постановлению арбитражного органа правосудия, после того, как по истечении квартальных неплатежей, начнутся обращения займодателей для истребования средств.

Признание фирмы неспособной оплатить долги и распродажа всего имеющегося имущества, при таком сценарии, не сможет содействовать удовлетворению кредиторов, которые в итоге понесут значимые убытки только из-за того, что владелец утаил от окружающих свою экономическую несостоятельность.

О случае из судебной практики по сокрытию банкротства и иным неправомерным действиям расскажет следующий видеосюжет:

Понятие и виды

Под сокрытием экономической несостоятельности нужно понимать утаивание, несвоевременное уведомление или передачу заведомо лживой информации о финансовом состоянии фирмы и её собственности с целью недопущения своевременного объявления процедуры банкротства.

Мотивами подобного поведения предпринимателя или владельца организации может быть достижение следующих целей:

  • решение временных экономических трудностей без прохождения процедуры банкротства, сопровождающейся всесторонней оценкой предприятия и вмешательством сторонних лиц;
  • доведение коммерческой организации до состояния полного банкротства, когда оздоровление уже невозможно и ликвидация неизбежна;
  • отсрочивание ликвидационных процедур с целью накопления фиктивной кредиторской задолженности с последующим присвоением средств и уходом от субсидиарной ответственности.

Наиболее распространенными разновидностями алгоритмов утаивания фактического состояния финансов организации являются следующие:

  1. Декларирование данных, не соответствующих реальному положению дел, достигаемое путем предоставления:
    • фальсифицированной информации, потребной для оценки финансового благосостояния коммерческой структуры;
    • искаженных ответов на запросы, поступающие от органов федерального значения, выполняющих функции контроля и охраны правопорядка;
    • ложных сведений, служащих для введения в заблуждение кредитных организаций и иных займодателей.
  2. Искажение документально оформленных результатов хозяйственной деятельности, осуществляемое посредством:
    • изготовления учредительной документации и регистрационных свидетельств, не соответствующих реальному положению дел;
    • фальсификация документов, при помощи которых осуществляется первичный учет финансовых операций и движения средств;
    • изготовление поддельных бумаг, свидетельствующих о предоставлении или освобождении от обязанностей.
  3. Корректировка бухгалтерской информации и отчетной документации, с целью искажения информации.
  4. Уничтожение, сокрытие или ограничение доступа к финансовой информации о деятельности организации.

Состав преступления

Регистрация признаков уголовно наказуемой последовательности действий возможна только при сочетании нескольких обязательных составляющих, таких как:

  1. Установление факта предоставления информации, содержание которой не соответствует фактическому положению дел и это подтверждено не только показаниями отдельного лица или лиц, но и реальными данными аудита.
  2. Наличие лица ответственного за утрату, искажение или иные манипуляции с финансовыми данными организации, достигшего шестнадцатилетнего возраста и подлежащего уголовному преследованию.
  3. Диагностирование наступившего неплатежеспособного финансового состояния организации, по состоянию гашения кредиторской задолженности и недостаточности ликвидных активов.
  4. Установление наступления банкротства задолго до его декларирования сторонним аудитором, не объявленного руководителем или владельцем бизнеса в добровольном порядке.

О том, к каким нормам законодатсельства обратиться в случае выявления скрытой стадии банкротства, читайте далее.

Нормы законодательства

В зависимости от ущерба, который понесли, обратившиеся в суд, кредиторы, законодательно предусматривается уголовная или административная ответственность руководящих работников коммерческой структуры или его владельцев. Критической массой, разграничивающей ответственность, при финансовых правонарушениях обладает сумма ущерба в 1,5 млн. рублей.

Более подробно о нормах законодательства в отношении неправомерных деййствий, связанных с банкротством предприятия, расскажет следующее видео:

Методика расследования

В зависимости от предпринятых руководителем бизнес-структуры или её собственником манипуляций, установление факта сокрытия реального состояния неплатежеспособности должно предусматривать полный спектр или часть процедур из нижеперечисленных:

  1. Установление факта осведомленности ответственного должностного лица о признаках банкротства подчиненного ему бизнеса.
  2. Проверка предоставленных данных на бумажном носителе на предмет исправлений, подчисток и применения других способов механической корректировки данных.
  3. Проверка балансов коммерческой структуры за текущий и предыдущие периоды хозяйственной деятельности, выявление расхождений в данных учета, прихода и расхода денежных средств.
  4. Проведение инвентаризации собственности, денежных средств, вкладов, оборотных активов, предоставленных и полученных кредитов, а также всего перечня финансовых потоков в соответствии с реестром договоров или на основании данных кредиторов.

Результат расследования будет иметь положительные выводы, если аудит бухгалтерской отчетности или инвентаризация активов и обязательств установят, что неплатежеспособность организации наступила более, чем за три месяца до обращения кредиторов в органы правосудия, при этом должностные лица были об этом осведомлены и осознанно не объявили о необходимости банкротства. Необходимость установления полной совокупности субъективных и объективных составляющих преступного деяния делает подобное преступление сложно доказуемым, особенно при утрате первичных отчетных документов.

Про уголовную ответственность за сокрытие экономической несостоятельности (банкротство) расскажет следующий раздел статьи.

Уголовная и другие виды ответственности

Ввиду того, что утаить неплатежеспособность коммерческой структуры можно только посредством манипуляций с финансовыми данными на бумажных и/или электронных носителях, установленный факт подобного свершения подпадает под действие ст.172.

1 УК РФ, декларирующей меры воздействия при фальсификации финансовых документов, предназначенных для учета движения средств и предоставления отчетности.

Вне зависимости от организационной структуры фирмы, любой участник рынка, подробное перечисление которых дано в тексте соответствующей статьи, должен понести одно из следующих наказаний:

  • уплата штрафа от 300 – 1000 тыс. рублей, который может быть заменен удержанием дохода лица, признанного виновным, за период от двух до четырех лет;
  • принудительными работами или заключением в тюрьму на срок до пяти и четырех лет соответственно, причем факт отбытия наказания может быть дополнен запретом занимать руководящие должности в течение периода до трех лет.

Уголовная ответственность для финансовых преступлений наступает при суммарном ущербе пострадавших, превысившем 1,5 млн. рублей, а если сумма меньше, то применяются санкции ч.1 ст.14.13 КоАП РФ, которые устанавливают:

  • для гражданина – штраф от 4 до 5 тыс. рублей;
  • для руководящего лица организации-банкрота – компенсационный платеж от 50 до 100 тыс. рублей и дисквалификационный запрет сроком до полугода.

Про ответственность за неправомерные действия при банкротстве в соответствии со статьями УК РФ читайте далее.

Иные неправомерные действия при банкротстве

Аналогичные по своему содержанию действия, но противоположные по цели их реализации, могут быть предприняты бизнесменом для того, чтобы исказить финансовое состояние дел фирмы в худшую сторону, выведя тем самым из-под учета при распродаже активов дорогостоящее имущество и оборудование.

Тем самым кредиторам наносится ущерб, так как недостающие средства фирме-банкроту прощаются, а собственник бизнеса обогащается незаконным способом после продажи активов не нашедших отражения в подложных бухгалтерских документах. Подобное экономическое преступление подпадает под юрисдикцию ст.195 УК РФ, декларирующую меры воздействия при нечистоплотном банкротстве.

И еще один случай неправомерных действий при банкротстве рассмотрен в следующем видеосюжете:

Источник: http://ugolovka.com/prestupleniya/finansovye/hozyajstvennye/bankrotstvo/sokrytiye.html

Незаконные действия при банкротстве

Сокрытие банкротства

Для удовлетворения требований кредиторов многие граждане прибегают к получению статуса неплатежеспособного лица. Если расплатиться другими способами нет возможности, вариант признать лицо банкротом остается единственным выходом.

Но не все руководители юридических лиц совершают процедуру без скрытых мотивов – ситуация, когда гражданин явно или скрыто пытается получить выгоду от банкротства, приравнивается к мошенническим схемам.

Незаконное банкротство разделяется на виды, которые мы рассмотрим подробнее, но важно понимать, что такие схемы расцениваются как преступление и, согласно статьям УК РФ, караются лишением свободы или новыми штрафами.

Что такое фиктивная или преднамеренная неплатежеспособность

В тех ситуациях, когда лицо объявляет себя банкротом, имея на счетах средства и имущество, достаточное, чтобы погасить все долги, оно проводит фиктивную процедуру банкротства, которая является преступлением.

Именно во избежание подобных ситуаций сам процесс признания финансовой несостоятельности был усложнен и прописан в соответствующих статьях.

Если действия были совершены при наличии достаточной суммы для выплаты, должнику могут грозить новые финансовые обязательства и лишение свободы.

Любой юрист порекомендует честно совершить выплаты по долговым обязательствам, а не пытаться провернуть мошенническую схему, которая с большой вероятностью будет раскрыта. Также не стоит препятствовать временной администрации кредитной организации и другим уполномоченным органам, так как такие нарушения считаются неправомерными и могут привести к усугублению ситуации.

Какие цели преследуются

Физические лица или индивидуальные предприниматели проводят процедуру банкротства для получения собственной выгоды – в законном плане это избавление от накопившихся долговых обязательств. Но существуют недобросовестные компании, которые ищут выгоду в процедуре для получения следующих преимуществ:

  1. Снятие всех долговых обязательств – именно эту причину можно назвать основной, целью является получить статус неплатежеспособности, при отсутствии желания выплачивать долги перед любыми организациями должник пытается признать свою неплатежеспособность.
  2. Получение отсрочки на выплату – при старте процедуры все кредиты и другие задолженности замораживаются, на них не начисляются проценты и пеня.
  3. Попытка вывода активов на личные счета – бизнесмены, пытаясь избежать выплаты задолженностей, нередко переводят деньги со счетов компании.
  4. Полностью закрыть компанию – если предприниматель решил прекратить деятельность фирмы и собирается объявить банкротство, чтобы не выплачивать долги.
  5. Проведение мошеннических схем с кредитной или иной финансовой организацией – одна из популярных схем обмана заключается в открытии фирмы, взятии большого количества кредитов в разных организациях и попытке объявить финансовую несостоятельность.

Читайте так же:  Международные аспекты банкротства

Такие мошеннические схемы считаются преступлениями и караются согласно Уголовному кодексу РФ, статьям 195-197.

Согласно действующему Уголовному кодексу Российской Федерации, за нарушения в процедуре банкротства лицо может понести административную, согласно статьям 14.12 и 14.13 КоАП, или уголовную ответственность на основании статей 195 и 196. Сама процедура, ее этапы, необходимые документы и другие нюансы регулируются ФЗ №127.

Среди всех совершаемых по статьям при банкротстве нарушений выделяются три основные группы:

  • первая заключается в признании факта сокрытия средств или имущества, проведения неверных действий при процедуре банкротства или выполненные незаконные действия по отношению к имуществу;
  • вторая заключается в проведении мошеннических действий для выполнения требований отдельных кредиторов, впоследствии которых вред получают другие участники процесса;
  • третья состоит в оказании препятствий деятельности арбитражного управляющего, руководителя временной администрации или других представителей уполномоченных органов.

Согласно статьям УК РФ, незаконные действия при банкротстве не всегда наказываются ответственностью – для принятия мер требуется наличие дополнительных обстоятельств.

Что такое неправомерные действия

Преступность в экономической сфере распространена, так как многие ООО и индивидуальные предприниматели стараются получить выгоду от признания неплатежеспособности.

Неправомерные действия в сфере признания неплатежеспособности юридического лица регулируются статьей №195 УК России. Определение процесса, его признаки и основные этапы содержатся также в гражданском кодексе и других статьях в правовых актах.

Неправомерность действий при проведении признания несостоятельности заключается в одном из следующих признаков или их совокупности:

  • совершение различных действий вне рамок законодательства;
  • осуществление действий гражданами, не обладающими соответствующими полномочиями;
  • несоответствие указанной ситуации реальному волеизъявлению должника и кредиторов;
  • проведение действий в неустановленной законодательством форме.

Уголовная или административная ответственность наступает в зависимости от тяжести совершенного преступления. Все заключенные неправомерным путем сделки считаются недействительными и отменяются по решениям суда или по действующим статьям в законе.

Читайте так же:  Методы предупреждения банкротства экономического субъекта

Обратившись к судебной практике, можно сказать, что самыми распространенными нарушениями, которые совершены при наличии признаков, выступают:

  • сокрытие от суда реального финансового положения и предоставление неточных данных об имуществе;
  • раскрытое намерение лица умышленно уничтожить или предать другому гражданину во владение свое имущество;
  • отсутствие отчетности компании или фальсификация информации – уничтоженные бухгалтерские документы;
  • намеренное препятствие работе уполномоченных лиц, финансового управляющего.

Самая распространенная неправомерная ситуация при наличии признаков банкротства – это намеренное утаивание информации о правах или имущественных обязанностях, о владении различными активами, недвижимостью, ценными бумагами и металлами.

Как доказываются неправомерные действия

Процесс признания финансовой несостоятельности включает в себя этапы, которые подразумевают определенные действия различных лиц. Признать, что из совершенного было правомерным, а что нет, бывает трудно.

На поданное заявление от кредиторов должник должен ответить специальным заявлением, подтверждающим его согласие на проведение процесса, также он обязан указать свое финансовое положение и все данные о возможностях сделать выплаты.

В сфере экономической деятельности на неправомерность указывают следующие причины:

  • передача доверенностей и переоформление имущества и счетов на другое лицо;
  • создание недостоверной отчетности – формирование задним числом безденежных обязательств;
  • списание средств компании на различные издержки, которым нет документального подтверждения;
  • составление договоров, подписание сделок, которые ухудшают и так не лучшее положение компании;
  • досрочные выплаты по займам и исполнение всех обязательств;
  • подписание сделок с другими фирмами, которые заранее оказываются неплатежеспособными – оплата несуществующих товаров или услуг.

Все дела, которые подходят под признаки банкротства и причинили вред, компании, которые причинили крупный ущерб или удовлетворили требования отдельных кредиторов по денежным долгам, подвергаются тщательной проверке, может быть назначена уголовная ответственность.

Какая ответственность за подобные нарушения

Согласно статьям УК РФ при незаконном банкротстве, статьям КоАП применяются различные меры наказания должника за нарушение процедуры и проведения мошеннических схем.

Если действия должника не привели к серьезному ущербу никаким организациям, в том числе кредитной или иной финансовой структуре, то ответственность будет только административной.

А в случае если лицо объявило банкротство и причинило крупный ущерб, то ему грозит уголовная ответственность.

При нарушении в виде предоставления выплат отдельным кредиторам без ведома остальных грозит штраф в размере до двухсот тысяч рублей (для должностного лица). В случае неуплаты двухсот тысяч рублей грозит дисквалификация до трех лет со штрафом в размере 200 000.

Читайте так же:  Роль адвоката в деле о незаконном банкротстве

Если должник уличен в неправомерных действиях, касающихся имущественного обмана, то он может получить одно из следующих наказаний:

  • уплата обязательных платежей в виде штрафа размером от 100 до 500 тысяч рублей;
  • ограничение свободы на срок до двух лет;
  • отправка на принудительные работы на срок до трех лет;
  • лишение свободы на срок до трех лет.

В случае препятствия работе уполномоченных лиц можно понести ответственность в виде ограничения свободы на срок до двух лет, арестом на срок до шести месяцев, исправительными работами на период до восемнадцати месяцев. Арест со сроком до шести месяцев может быть заменен для осужденного и изменен на период до восемнадцати месяцев исправительных работ.

Согласно статьям УК за незаконное банкротство и согласно судебной практике, если наступает уголовная ответственность, то за ней следуют различные ограничения свободы на срок до одного года.

Какие бывают виды незаконного признания неплатежеспособности

Преступления в сфере незаконного банкротства разделяются на три основные категории, имеющие свои отличительные признаки и меру наказания. Штрафные санкции будут наложены на должника в тех ситуациях, когда он при наличии возможности погасить долги все же решил начать процесс признания финансовой несостоятельности.

К основным видам относятся следующие варианты мошенничества:

  • фиктивное – регулируется статьей 197 УК РФ и представляет собой фиктивные заявления по поводу неплатежеспособности бизнеса;
  • преднамеренное – регулируется статьей 196 УК РФ, такой вид означает имитацию неплатежеспособности, которая достигается за счет выведения всех активов компании на другие счета;
  • умышленное – описывается статьей 195 УК РФ и по своим параметрам напоминает преднамеренную несостоятельность, но главное отличие заключается в сокрытии средств компании и поддельной бухгалтерской документации.

Согласно статьям УК, незаконным банкротством является любое экономическое правонарушение в процессе признания финансовой несостоятельности. Подобные схемы обмана кредиторов, суда и государства влекут за собой административную и уголовную ответственность.

Источник: https://bankroty.su/nezakonnye-dejstviya-pri-bankrotstve/

Криминальное банкротство в России: признаки и противодействие

Сокрытие банкротства

Законодательная практика выделяет несколько видов несостоятельности. Одним из них является криминальное банкротство.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

По общим правилам процедура банкротства направлена на восстановление платежеспособности должника. Если принятые меры финансового оздоровления оказываются неэффективными, тогда по решению суда открывается конкурсное производство, основной целью которого является удовлетворение требований кредиторов.

Что касается криминального банкротства, то оно направлено на недобросовестное завладение чужим имуществом.

Другими словами, эта разновидность несостоятельности относится к самостоятельному виду криминального бизнеса. Учитывая специфику процедуры преступного банкротства, необходимо детальнее изучить вопрос, связанный с условиями его возникновения, а также разобраться какие могут быть сопутствующие преступления.

Преступления связанные с банкротством

Если ситуацию заранее руководство предвидеть не могло и неплатежеспособность организации вызвана исключительно объективными причинами, то процедуру банкротства проводят в законном порядке на основании пунктов Закона № 127.

В итоге долги юрлица списываются в полном объеме, и оно исключается из ЕГРЮЛ.
Если к несостоятельности привели непрофессиональные приказы руководителя или распоряжения учредителей, то часть обязательств они должны покрыть самостоятельно, т. е.

несут субсидиарную ответственность.

  • Противоправные действия в ходе истинного (правомерного) банкротства:
  • сокрытие имущества (прав на него и обязанностей), сведений о нем, передача активов иным лицам, их отчуждение, а также уничтожения бумаг с информацией об экономической деятельности хозяйствующего субъекта, если данные действия стали причиной крупного ущерба и выполнены при признаках несостоятельности;
  • исполнение должником требований одних кредиторов в ущерб интересам других;
  • незаконное создание препятствий для работы временного управляющего финансовой компании-должника, отказ от передачи им необходимых бумаг.
  1. Действие (бездействие) руководителя или учредителей юрлица либо гражданина (ИП), которые привели к неспособности должника полностью погасить обязательства перед кредиторами и причинили значительный ущерб.
  • Принудительных работ (до пяти лет максимум)
  • Лишения свободы (до шести лет максимум) с уплатой штрафа до 80 тыс. рублей или равного величине дохода виновного за 6 месяцев (верхний предел) или без штрафа.

В данном преступлении также могут быть соучастники. Таким образом, преступления, связанные с банкротством, представляют собой достаточно ограниченный круг неправомерных деяний.

Однако в силу существенных последствий их совершения они влекут за собой серьёзную ответственность. Кроме того, при осуществлении процедуры банкротства могут быть выявлены составы иных преступлений, которые не связаны только с банкротством (совершаются и при других обстоятельствах), но вместе с тем могут повлечь за собой наказание.

14.12-14.14 КоАП).

Российское законодательство устанавливает строгий порядок признания несостоятельности должника, нарушение которого рассматривается как преступление и влечет за собой серьезные последствия. Существует несколько видов противозаконных действий, связанных с банкротством.

Их описание и предусмотренная за совершение уголовная ответственность приведены в ст. 195-197 УК. Преступления связанные с процедурой несостоятельности представляют собой ограниченный круг противоправных деяний.

Они отличаются по объективным и субъективным признакам, имеют существенные последствия, поэтому влекут за собой серьезные наказания. Понятие несостоятельности Банкротство (несостоятельность) — это установленная судом неспособность должника полностью исполнить требования кредитора по взятым на себя обязательствам или уплатить предусмотренные государством платежи.

Преступления при банкротстве и уголовная ответственность Эти деяния перечислены в одноимённой статье 195 Уголовного кодекса России. К ним относятся: 1.

  • Сокрытие (утаивание) имущества или каких-либо сведений о нём, имущественных обязанностей и прав, другой информации об имуществе и связанных с ним обязанностях и правах;
  • передача его другим лицам во владение (временное избавление от него);
  • иное отчуждение (возмездный или безвозмездный сбыт) или уничтожение имущества задолжавшего;
  • сокрытие, подделка, уничтожение бухгалтерской или иной учётной документации, отражающей экономическую деятельность должника (за исключением документации финансовых организаций, уголовная ответственность за фальсификацию которой предусмотрена другой статьёй УК РФ), если названные действия повлекли за собой крупный ущерб.

Предлагаем ознакомиться: Наличие судимости при приеме на работу
Цель банкротства с точки зрения закона – защитить права кредиторов в той мере, насколько это в принципе, возможно, оплатить им долги, распродав оставшееся в распоряжении фирмы имущество. Каждое банкротство – это индивидуальный случай, который рассматривается в индивидуальном порядке.

Арбитражный управляющий, назначенный вместо директора, проводит исследование и анализ деятельности и выявляет причины, приведшие к банкротству.

Если эти причины были объективными, и руководитель не мог их предусмотреть заранее, процедура банкротства проводится в соответствии с нормами закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127 Последствием банкротства в этом случае будет полное списание долгов и исключение компании из ЕГРЮЛ.

К банкротству могли привести непрофессиональные действия директора или распоряжения учредителей.

Источник: https://alexandria56.ru/yurlicu/sokrytie-imushchestva-pri-bankrotstve-2.html

Виды мошенничества в процедуре банкротства физического лица

Сокрытие банкротства

В этой статье мы рассмотрим, какие существуют виды мошенничества со стороны должника, какие неправомерные действия может совершить гражданин и какая ответственность предусмотрена за совершенные действия.

Какие существуют виды мошенничества в процедуре банкротства физических лиц?

На сегодняшний день процедура банкротства физических лиц является одним из актуальных решений финансовых проблем граждан, связанных с проблемой выплат кредитов или займов банкам, МФО и другим организациям.

Однако существует обратная сторона медали, когда недобросовестные лица инициируют банкротство. Их цель – получение личной выгоды.

Согласно Уголовному Кодексу РФ выделяют следующие виды незаконных действий в процедуре банкротства:

  • Преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ),
  • Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ).

Преднамеренное банкротство подразумевает принятые гражданином умышленных действий (сознательное бездействие) с целью извлечения выгоды путем списания задолженности через процедуру банкротства

К действиям такого рода можно отнести:

  • Совершение сделки купли-продажи, которая оформлена документально, при этом условия сделки для гражданина невыгодны изначально,
  • Предоставление ложных сведений о настоящем финансовом положении с целью получения кредита/займа,
  • Продажа имущества по существенно заниженным ценам по сравнению с рыночными.

Для выявления признаков преднамеренного банкротства арбитражный суд отслеживает все действия, совершенные гражданином в последние 3 года до начала банкротства.

Фиктивное банкротство предполагает предоставление недостоверных сведений, касающиеся своего финансового положения, при этом у него есть возможность оплатить долги.

Таким образом, фиктивное банкротство отличается тем, что гражданин предполагает сообщение заведомо ложных сведений, а преднамеренное банкротство заключается в совершении гражданином заведомо невыгодных действий, и по всем признакам подходит для инициирования банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве

Бывает так, что должник в панике из-за незнания юридических тонкостей или по рекомендациям «советчиков» может совершить действия, которые суд может расценить как неправомерные.

Действия неправомерного характера регулируются ст. 195 УК РФ. К таким действиям можно отнести:

  • Сокрытие имущества или любых сведений о нем от финансового управляющего, суда,
  • Передача имущества родственникам и иным лица во владение, отчуждение или уничтожение имущества должника.

Отчуждение – передача имущества безвозмездно, т.е. через дарственную или договор купли-продажиУничтожение – действия, для приведения в негодность для последующего использования

  • Неправомерное удовлетворение имущественных требований (нарушение установленной очередности) определенных кредиторов умышленно в ущерб иным кредиторам за счет имущества должника-гражданина,
  • Воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, кредиторам, включая уклонение, отказ в передаче необходимых документов, которые вправе требовать от должника.
  • Непредставление заявления о банкротстве должником в суд, когда это обязательно.

Последствия совершения неправомерных действий при персональном банкротстве

За совершаемые вышеперечисленные действия умышленно или по незнанию, гражданин может нести ответственность административного или уголовного характера. Вид ответственности зависит от степени причинения материального ущерба кредитору.

Так, уголовная ответственность наступает в случае причинения должником крупного ущерба.

Согласно статье 170.2 УК РФ (раздел примечания) крупным ущербом является денежная сумма в размере 2 250000 рублей.

В зависимости от вида правонарушения по ст. 195 УК РФ, применяются следующие виды наказаний:

Сокрытие имущества или любых сведений о нем от финансового управляющего, суда; Передача имущества иным лица во владение, отчуждение или уничтожение имущества должника.

Вид наказания:

  • Штраф в размере от 100 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере дохода гражданина (заработная плата или иной доход) за период от 1 года до 3х лет;
  • Ограничение свободы до 2х лет;
  • Принудительные работы до 3х лет
  • Арест до полугода;
  • Лишение свободы до 3х лет с выплатой штрафа в 200 тысяч рублей или в размере дохода виновного лица в период до 18 месяцев.

Неправомерное удовлетворение имущественных требований определенных кредиторов:

  • Штраф до 300 тысяч рублей или размер дохода сроком до 2х лет;
  • Ограничение свободы до 1 года;
  • Принудительные работы до 1 года;
  • Арест до 4х месяцев;
  • Лишение свободы до 1 года со штрафом в 80 тысяч рублей или в размере дохода до 6 месяцев.

Воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, кредиторам:

  • Штраф до 200 тысяч рублей либо зарплаты, либо другого вида дохода до 18 месяцев;
  • Обязательные работы до 480 часов;
  • Исправительные работы до 2х лет или принудительные работы до 3х лет;
  • Арест сроком до 6 месяцев;
  • Лишение свободы до 3х лет.

Если гражданин размер ущерба не более 2, 25 млн. рублей, то действует административная ответственность по ст.14.13 КоАП.

Если было выявлено наличие преднамеренного банкротства гражданина (ст.196 УК РФ), суд может применить такие виды санкций как:

  • Штраф от 200 до 500 тысяч либо в размере зарплаты или другого дохода от 1 года до 3х лет;
  • Принудительные работы до 5 лет;
  • Лишение свободы до 6 лет с выплатой штрафа до 200 тысяч рублей или в размере зарплаты/иного дохода до 18 месяцев.

В случае выявления фиктивного банкротства (ст.197 УК РФ) гражданину грозит:

  • Штраф от 100 до 300 тысяч рублей или в размере зарплаты либо иного дохода от 1 года до 2х лет;
  • Принудительные работы до 5 лет;
  • Лишение свободы до 6 лет с выплатой штрафа до 80 тысяч рублей или в размере заработка или иного дохода до 6 месяцев.

Данная информация поможет Вам не совершить неправомерных поступков, поддавшись панике. Если Вы сомневаетесь в правильности своих действий, компания ИДЖИС окажет юридическую помощь.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5ec656b9042ceb70f0bfe71a/vidy-moshennichestva-v-procedure-bankrotstva-fizicheskogo-lica-5fabb5de3775242524d6ba3f

Какая ответственность предусмотрена законодательством за сокрытие и другие неправомерные действия при банкротстве

Сокрытие банкротства

Многие в понятие успешности любой организации или предпринимателя вкладывают такой критерий, как «кредитоспособность». То есть, это возможность организации/предпринимателя оплачивать счета, контракты и договоры, выставляемые контрагентами, кредитными организациями.

На основе кредитоспособности осуществляются все оценочные мнения конкурентов отдельно взятой организации, партнёров, а также самим государством.

Соответственно, если организация не может поддерживать рентабельный уровень кредитоспособности и следовать условиям и требованиям федерального законодательства, в том числе, в особенности, по отношению к выплате заработной плате и налоговым выплатам, то здесь стоит говорить о признании её финансово несостоятельной.

В настоящей статьей речь пойдёт о том, каким образом организации, которые не могут соответствовать данным требованиям, пытаясь остаться на товарном рынке, скрывают своё банкротство и тем самым нарушают действующее законодательство, а также о том, какое наказание полагается за совершение подобного деяния.

Предусмотренная УК РФ ответственность за сокрытие и иные неправомерные действия при банкротстве.

Общие понятия

Для начала необходимо обратиться к Федеральному Закону Российской Федерации № 127 от 26.10.2002 г. «О несостоятельности», который имеет непосредственное отношение к рассматриваемой теме. В этом нормативно-правовом акте, в статье под номером 2, даётся определение понятию несостоятельности (банкротства). Здесь банкротство определяется следующим образом:

признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Исходя из этого определения, следует ещё раз выделить 3 основных субъекта, по отношению к которым осуществляется рассматриваемое деяние, то есть, кто является потерпевшим:

  • кредиторы – лица, имеющие право предъявлять требования по реализации денежных обязательств в соответствии с заключёнными договорами;
  • собственные работники, которые вправе требовать своевременной и полноразмерной заработной платы, пособий и иных выплат;
  • государство – к данному субъекту относятся обязательные платежи, то есть это налоги, сборы и прочие выплаты, которые имеют обязательное исполнение и уплачиваются в бюджет РФ.

Состав злодеяния и виды наказания

Как и для большинства деяний, нарушающих закон в экономической сфере, для данного преступления предусмотрена ответственность двух видов: уголовная и административная. Особое внимание следует уделить Административному кодексу, так как состав правонарушения, установленный в статье 14.13 КоАП РФ, значительно многообразнее, нежели аналогичное деяние в рамках УК РФ.

Административная ответственность

Структура статьи 14.13 КоАП РФ устроена таким образом, что каждая часть, по сути, раскрывает последовательность действий, осуществляемых виновным лицом, а именно:

1. Сокрытие имущества и передача прав

Смысл части 1 заключается в том, что виновное лицо (банкрот) пытается избежать или минимизировать последствия правового и материального характера, которые обязательно наступят в случае обнаружения его финансовой несостоятельности. Он скрывает часть имущества или прав/обязанностей о собственности, о фактических свойствах, стоимости и т. п.

А также передаёт собственность, которая может попасть под санкции, в полноценное владение другому человеку. Наказание, предусматриваемое частью 1 статьи 14.14, выглядит в форме административного штрафа для граждан на сумму от 4000 до 5000 рублей, на должностных лиц – от 50000 до 100000 рублей, с возможной дисквалификацией на срок до 3-х лет.

2. Неправомерное удовлетворение

Правонарушение заключается в том, что банкрот выборочно, основываясь на возможности личных последствий (финансового или правового характера), выполняет имущественные требования конкретных кредиторов в ущерб другим, или же за их счёт. Предусмотренное наказание по части 2 аналогично вышеуказанным санкциям.

3. Неисполнение арбитражным управляющим

Неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечёт предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц – от двухсот тысяч до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 настоящей статьи, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечёт дисквалификацию должностных лиц на срок от шести месяцев до трёх лет; наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от трёхсот пятидесяти тысяч до одного миллиона рублей. Отличие части 3 от всех остальных частей в статье 14.13 КоАП РФ в том, что субъект правонарушения в ней не само лицо, признанное банкротом, а лицо, имеющее определённые полномочия на осуществление процедур, связанных с вопросом о несостоятельности.

4. Воспрепятствование

«Воспрепятствование» заключается в том, что виновное лицо всячески пытается учинить препятствия уполномоченным лицам на реализацию своих законных полномочий путём несвоевременного или неполного предоставление документации и иных сведений, необходимых уполномоченному лицу для осуществления своих обязанностей. Отдельно выделена часть 4.1, устанавливающая наказание за вышеприведённый состав правонарушения, если оно осуществляется по отношению к представителям Банка России.

5. Неисполнение юридическим лицом

Неисполнение руководителем юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином обязанности по подаче заявления о признании соответственно юридического лица либо индивидуального предпринимателя, гражданина банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), влечёт наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трёх тысяч рублей; на должностных лиц – от пяти тысяч до десяти тысяч рублей. Повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 5 настоящей статьи, влечёт наложение административного штрафа на граждан в размере от трёх тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц – дисквалификацию на срок от шести месяцев до трёх лет. Случаи, ссылка на которые указана в части 5 и 5.1, относится к с. 9 ФЗ № 127, устанавливающий основные обязанности банкрота по подаче заявления в арбитражный суд. Например, что подача заявления должна осуществляться в кратчайшие сроки, но не превышающие одного месяца. Подобное заявление подаётся при наличии определённых обстоятельств, указанных в части 1 статьи 9 ФЗ № 127.

6. Неисполнение юридическим лицом-банкротом

Неисполнение руководителем юридического лица в установленный законодательством о несостоятельности (банкротстве) срок обязанности по направлению собственнику имущества должника – унитарного предприятия, а также лицам, имеющим право инициировать созыв внеочередного общего собрания акционеров (участников), сведений о наличии признаков банкротства, равно как и копии заявления должника при подаче его в арбитражный суд, отзыва должника на заявление о признании должника банкротом, влечёт наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до двух лет. Указанный срок раскрывается в статье 30 ФЗ № 127 и составляет 10 рабочих дней с момента возникновения и обнаружения признаков банкротства. Субъектом правонарушения является должностное лицо, уполномоченное на своевременное реагирование на платёжеспособность/кредитоспособность отдельно взятой организации.

7. Неисполнение банкротом

Эта часть аналогична приведённым выше, но субъектом правонарушения определяет индивидуального предпринимателя или гражданина без организационно-правовой формы.

8. Неисполнение вступившего в законную силу судебного акта

Неисполнение вступившего в законную силу судебного акта о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника, признанного банкротом, при условии, что такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, за исключением случаев, если данный судебный акт обжалован в суд кассационной инстанции и по нему судом кассационной инстанции не вынесен судебный акт либо не истёк срок обжалования в суде кассационной инстанции судебного акта о привлечении к субсидиарной ответственности, влечёт в отношении должностных лиц дисквалификацию на срок от шести месяцев до трёх лет.

Субсидиарная ответственность — это дополнительная форма, применяемая по отношению к членам полного товарищества, если основной должник/ответчик не в состоянии оплатить долговые обязательства, а также иное право взыскания долговой суммы с других обязанных лиц. Штрафных санкций данная часть не предполагает, и наказание может быть только в виде дисквалификации на срок до 3-х лет.

Уголовная ответственность

Как уже было сказано выше, состав уголовно наказуемого преступления по рассматриваемой теме менее обширен, нежели положения Административного кодекса. Статья 195 УК РФ условно и буквально поделена на три части/составляющие:

  1. «Сокрытие и передача» – деяние с аналогичным составом, что и правонарушение по части 14.13 КоАП РФ, за исключением того, что ущерб должен быть в степени не менее крупного, а это с учётом 170.2 УК РФ составляет сумму более 2250000 рублей.Наказывается данное преступление штрафом до 50000 рублей, двухгодичным ограничением свободы, принудительными работами до 3-х лет, арестом на 6 месяцев либо трёхлетним лишением свободы со штрафом до 200000 рублей.
  2. «Неправомерное удовлетворение» с идентичной суммой причинённого ущерба подлежит наказанию в степени менее тяжкой, нежели в части 1, но максимально составляет 1 год лишения свободы.
  3. «Воспрепятствование» наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырёхсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трёх лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трёх лет.

Заключение

В завершение стоит отметить сложность и продолжительность рассматриваемой в настоящей статье темы, которая зависит от множества факторов и участников, а также регулируется большим количеством нормативно-правовых актов, изучение которых обязательно для понимания всех особенностей и всей сложности данного деяния.

Источник: https://ugolovnyiexpert.ru/ekonomika/otvetstvennost-za-sokrytie-i-nepravomernye-dejstviya-pri-bankrotstve.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.